基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案

時(shí)間：2025-11-06 14:00:25 小英基金銷售員我要投稿

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2025基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案（通用5套）

　　在學(xué)習(xí)和工作的日常里，我們最離不開的就是練習(xí)題了，多做練習(xí)方可真正記牢知識(shí)點(diǎn)，明確知識(shí)點(diǎn)則做練習(xí)效果事半功倍，必須雙管齊下。大家知道什么樣的習(xí)題才是規(guī)范的嗎？下面是小編幫大家整理的2025基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案，僅供參考，大家一起來看看吧。

2025基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案（通用5套）

　　基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案 1

　　1.必須披露上市交易公告書的基金品種包括(D)。1、封閉式基金;2、上市開放式基金;3、交易型開放式指數(shù)基金;4、分級(jí)基金子份額

　　A.1,2

　　B.1,2,3

　　C.2,3,4

　　D.1,2,3,4

　　2.基金管理人內(nèi)部控制機(jī)制的四個(gè)層次不包括(D)。

　　A.員工自律

　　B.各部門主管的檢查監(jiān)督

　　C.管理層對(duì)人員和業(yè)務(wù)的監(jiān)督控制

　　D.股東大會(huì)的檢查、監(jiān)督和指導(dǎo)

　　3.某混合型基金參與網(wǎng)下申購(gòu)新股公開增發(fā)，由于公司在申購(gòu)過程中未去審慎了解和預(yù)估實(shí)際中簽率，申購(gòu)數(shù)量過大，出現(xiàn)持新股市值占基金資產(chǎn)凈值比例達(dá) 14.85%的情況，違反《基金運(yùn)作管理辦法》的規(guī)定，該事件所引起的風(fēng)險(xiǎn)屬于(B)。

　　A.操作風(fēng)險(xiǎn)

　　B.法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)

　　C.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)

　　D.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

　　4.我國(guó)分級(jí)基金的募集包括(B)和()兩種方式。

　　A.現(xiàn)金募集、非現(xiàn)金募集

　　B.合并募集、分開募集

　　C.場(chǎng)內(nèi)募集、場(chǎng)外募集

　　D.直銷募集、分銷募集

　　5.明確基金銷售目標(biāo)客戶市場(chǎng)，最需要解決的問題是(D)。

　　A.考核激勵(lì)基金銷售人員

　　B.選擇基金投資機(jī)會(huì)

　　C.完善基金產(chǎn)品線

　　D.分析投資者的需求

　　6.基金從業(yè)人員職業(yè)道德最為基礎(chǔ)的要求是(B)。

　　A.誠(chéng)實(shí)可信

　　B.守法合規(guī)

　　C.專業(yè)審慎

　　D.保守秘密

　　7.專業(yè)審慎是基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備與其職業(yè)活動(dòng)相適應(yīng)的職業(yè)技能，是調(diào)整基金從業(yè)人員與(B)之間關(guān)系的道德規(guī)范。

　　A.基金監(jiān)管

　　B.職業(yè)

　　C.投資人

　　D.社會(huì)關(guān)系

　　8.對(duì)公募基金信息披露的要求，以下錯(cuò)誤的是(A)。

　　A.應(yīng)保證投資人實(shí)時(shí)了解基金投資組合信息

　　B.應(yīng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露

　　C.應(yīng)保證投資人能夠按照基金合同的約定估值公開披露的信息資料

　　D.應(yīng)保證所有披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性

　　9.基金份額的登記、確認(rèn)是(A)的職責(zé)之一。

　　A.注冊(cè)登記機(jī)構(gòu)

　　B.中央結(jié)算公司

　　C.銷售機(jī)構(gòu)

　　D.基金托管人

　　10.在宣傳推介材料(D)，基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)向有關(guān)部門報(bào)備相關(guān)材料。

　　A.發(fā)布結(jié)束后 3個(gè)工作日內(nèi)

　　B.發(fā)布之日前 3個(gè)工作日

　　C.發(fā)布之日前 5個(gè)工作日

　　D.發(fā)布之日起 5個(gè)工作日內(nèi)

　　11.根據(jù)《證券投資基金法》的要求，中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理基金募集申請(qǐng)之日起(D)內(nèi)做出注冊(cè)或者不予注冊(cè)的決定。

　　A.1個(gè)月

　　B.2個(gè)月

　　C.3個(gè)月

　　D.6個(gè)月

　　12.關(guān)于守法合規(guī)職業(yè)道德的要求，以下表述錯(cuò)誤的是(B)。

　　A.基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

　　B.當(dāng)不同效力級(jí)別的規(guī)范對(duì)同一行為均有規(guī)定時(shí)，基金從業(yè)人員可選擇遵守寬松的規(guī)范內(nèi)容

　　C.不負(fù)有監(jiān)管職責(zé)的基金從業(yè)人員，也應(yīng)當(dāng)監(jiān)督他人的行為是否符合法律法規(guī)的'要求

　　D.守法合規(guī)的前提是熟悉相關(guān)的法律法規(guī)等行為規(guī)范

　　13.某基金公司的財(cái)務(wù)人員休產(chǎn)假，為控制人力成本，公司安排基金會(huì)計(jì)兼職從事公司財(cái)務(wù)清算工作。關(guān)于該安排，以下描述正確的是(D)。

　　A.體現(xiàn)了有效性原則

　　B.違反了效率性原則

　　C.體現(xiàn)了成本效益原則

　　D.違反了獨(dú)立性原則

　　14.關(guān)于私募基金的監(jiān)管，以下描述正確的是(D)。

　　A.設(shè)立私募基金管理機(jī)構(gòu)需經(jīng)證監(jiān)會(huì)審批

　　B.發(fā)行私募基金需經(jīng)中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)審批

　　C.中國(guó)基金業(yè)協(xié)會(huì)對(duì)私募基金實(shí)施統(tǒng)一監(jiān)管的職責(zé)

　　D.發(fā)行私募基金不設(shè)行政審批

　　15.某 ETF基金在集中申購(gòu)期間因接受某股票超比例換購(gòu)導(dǎo)致資產(chǎn)嚴(yán)重?fù)p失，事后分析認(rèn)為公司制度未能覆蓋 ETF基金管理環(huán)節(jié)。該事件反映該基金公司在內(nèi)部控制方面違背了以下哪項(xiàng)原則，(D)。

　　A.獨(dú)立性原則

　　B.有效性原則

　　C.相互制約原則

　　D.健全性原則

　　16.下列不屬于貨幣市場(chǎng)工具的是(B)。

　　A.銀行回購(gòu)協(xié)議

　　B.中長(zhǎng)期債券

　　C.短期政府債券

　　D.商業(yè)票據(jù)

　　17. Brison模型將股票型基金的超額收益歸因于(C)、行業(yè)與證券選擇和交叉效應(yīng)。

　　A.市場(chǎng)因素

　　B.隨機(jī)因素

　　C.資產(chǎn)配置

　　D.運(yùn)氣因素

　　18.關(guān)于政策風(fēng)險(xiǎn)，以下表述錯(cuò)誤的是(A)。

　　A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)即政策風(fēng)險(xiǎn)

　　B.政策風(fēng)險(xiǎn)是指因宏觀政策的變化導(dǎo)致的對(duì)基金收益的影響

　　C.政策風(fēng)險(xiǎn)的管理主要在于對(duì)國(guó)家宏觀政策的把握和預(yù)測(cè)

　　D.宏觀政策包括財(cái)政政策、產(chǎn)業(yè)政策、貨幣政策等都會(huì)對(duì)基金收益造成影響

　　19.證券投資基金的會(huì)計(jì)報(bào)表通常不包括(D)。

　　A.利潤(rùn)表

　　B.資產(chǎn)負(fù)債表

　　C.凈值變動(dòng)表

　　D.現(xiàn)金流量表

　　20.關(guān)于基金投資者教育工作的基本原則，理解錯(cuò)誤的是(C)。

　　A.不可替代市場(chǎng)參與者的監(jiān)管工作

　　B.將投資者教育納入各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)

　　C.存在廣泛適用的投資者教育計(jì)劃

　　D.有助于監(jiān)管機(jī)構(gòu)保護(hù)投資者

　　基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案 2

　　1.資產(chǎn)負(fù)債表中的所有者權(quán)益不包括(　　)。

　　A.股本

　　B.應(yīng)付票據(jù)

　　C.資本公積

　　D.盈余公積

　　2.利潤(rùn)表的終點(diǎn)是(　　)。

　　A.特定會(huì)計(jì)期間的收入

　　B.本期的所有者盈余

　　c.與收入相關(guān)的成本費(fèi)用

　　D.本期的所有者權(quán)益

　　3.一家企業(yè)的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率為5，那么該家企業(yè)平均需花(　　)天收回一次賬面上的全部應(yīng)收賬款。

　　A.5

　　B.73

　　C.30

　　D.70

　　4.財(cái)務(wù)報(bào)表分析是(　　)進(jìn)行證券分析的重要內(nèi)容。

　　A.公司董事

　　B.總經(jīng)理

　　C.基金投資商

　　D.基金投資經(jīng)理或研究員

　　5.(　　)是用來衡量企業(yè)長(zhǎng)期償債能力的指標(biāo)。

　　A.流動(dòng)性比率

　　B.財(cái)務(wù)杠桿比率

　　C.營(yíng)運(yùn)效率比率

　　D.盈利能力比率

　　6.權(quán)益乘數(shù)的計(jì)算方法是(　　)。

　　A.資產(chǎn)除以所有者權(quán)益

　　B.負(fù)債除以所有者權(quán)益

　　C.資產(chǎn)除以負(fù)債

　　D.負(fù)債除以資產(chǎn)

　　7.李先生將1000元存入銀行，銀行的年利率是5%，按照單利計(jì)算，5年后李先生能取到的總額是(　　)元。

　　A.1250

　　B.1050

　　C.1200

　　D.1276

　　8.按照(　　)的計(jì)算方法，每經(jīng)過一個(gè)計(jì)息期，要將所生利息加入本金再計(jì)利息。

　　A.復(fù)利

　　B.單利

　　C.貼現(xiàn)

　　D.現(xiàn)值

　　9.某企業(yè)有一張帶息票據(jù)(單利計(jì)息)，面額為12000元，票面利率為4%，出票日期為4月15日，6月14日到期(共60天)，則到期日的利息為(　　)元。

　　A.60

　　B.120

　　C.80

　　D.480

　　10.某公司從銀行取得貸款30萬元，年利率為6%，貸款期限為3年，到第3年年末一次償清，該公司應(yīng)付銀行本利和為(　　)萬元。

　　A.36.74

　　B.38.57

　　C.34.22

　　D.35.73

　　證券投資基金基礎(chǔ)知識(shí)單選題答案解析

　　1.【答案】B

　　【解析】所有者權(quán)益包括以下四部分：一是股本，即按照面值計(jì)算的股本金。二是資本公積，包括股票發(fā)行溢價(jià)、法定財(cái)產(chǎn)重估增值、接受捐贈(zèng)資產(chǎn)、政府專項(xiàng)撥款轉(zhuǎn)入等。三是盈余公積，又分為法定盈余公積和任意盈余公積。四是未分配利潤(rùn)，指企業(yè)留待以后年度分配的利潤(rùn)或待分配利潤(rùn)。

　　2.【答案】B

　　【解析】利潤(rùn)表的起點(diǎn)是公司在特定會(huì)計(jì)期間的收入，然后減去與收入相關(guān)的成本費(fèi)用;利潤(rùn)表的終點(diǎn)是本期的所有者盈余。利潤(rùn)表的基本結(jié)構(gòu)是收入減去成本和費(fèi)用等于利潤(rùn)(或盈余)。

　　3.【答案】B

　　【解析】應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365/應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=365/5=73(天)。

　　4.【答案】D

　　【解析】財(cái)務(wù)報(bào)表分析是基金投資經(jīng)理或研究員進(jìn)行證券分析的重要內(nèi)容，通過財(cái)務(wù)報(bào)表分析，可以挖掘相關(guān)財(cái)務(wù)信息進(jìn)而發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在的問題或潛在的投資機(jī)會(huì)。

　　5.【答案】B

　　【解析】與流動(dòng)性比率一樣，財(cái)務(wù)杠桿比率同樣是分析企業(yè)償債能力的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。不同的是，財(cái)務(wù)杠桿比率衡量的是企業(yè)長(zhǎng)期償債能力。由于企業(yè)的長(zhǎng)期負(fù)債與企業(yè)的'資本結(jié)構(gòu)及使用的財(cái)務(wù)杠桿有關(guān)，所以稱為財(cái)務(wù)杠桿比率。

　　6.【答案】A

　　【解析】權(quán)益乘數(shù)和負(fù)債權(quán)益比是由資產(chǎn)負(fù)債率衍生出來的兩個(gè)重要比率，權(quán)益乘數(shù)的計(jì)算方法是資產(chǎn)除以所有者權(quán)益。

　　7.【答案】A

　　【解析】5年后李先生能取到的總額為：1000×(1+5%×5)=1250(元)。

　　8.【答案】A

　　【解析】復(fù)利是計(jì)算利息的一種方法。按照這種方法，每經(jīng)過一個(gè)計(jì)息期，要將所生利息加入本金再計(jì)利息。這里所說的計(jì)息期，是指相鄰兩次計(jì)息的時(shí)間間隔，如年、月、日等。

　　9.【答案】C

　　【解析】該票據(jù)到期利息為：12000×4%×60/360=80(元)。

　　10.【答案】D

　　【解析】第n期期末終值的一般計(jì)算公式為：FV=PV×(1+i)n。故公司應(yīng)付銀行本利和為：30×(1+6%)3=35.73(萬元)。

　　1.【答案】A

　　【解析12013年9月6日，首批3個(gè)5年期國(guó)債期貨合約正式在中國(guó)金融期貨交易所推出。

　　2.【答案】c

　　【解析】期貨交易中的頭寸是指多頭或空頭。對(duì)沖平倉(cāng)這一交易行為是指若持倉(cāng)者在到期日前改變已有的頭寸，在市場(chǎng)上買賣與自己合約品種、數(shù)量相同但方向相反的期貨。

　　3.【答案】B

　　【解析】期貨合約的交易時(shí)間是固定的，一般每周營(yíng)業(yè)5天，周六、周日及國(guó)家法定節(jié)假日休息。一般每個(gè)交易日分為兩盤，即上午盤和下午盤。各交易品種的交易時(shí)間也可以不同，由交易所安排。

　　4.【答案】D

　　【解析】期權(quán)合約的標(biāo)的資產(chǎn)即期權(quán)合約中約定交易的資產(chǎn)，可以是實(shí)物商品、金融資產(chǎn)、利率、匯率或各種綜合價(jià)格指數(shù)等。

　　5.【答案】D

　　【解析】期權(quán)合約的價(jià)值可以分為兩部分：內(nèi)在價(jià)值和時(shí)問價(jià)值。一份期權(quán)合約的價(jià)值等于其內(nèi)在價(jià)值與時(shí)間價(jià)值之和。

　　6.【答案】A

　　【解析】按期權(quán)買方執(zhí)行期權(quán)的時(shí)限分類，期權(quán)可分為歐式期權(quán)、美式期權(quán)。歐式期權(quán)指期權(quán)的買方只有在期權(quán)到期日才能執(zhí)行期權(quán)，既不能提前也不能推遲。美式期權(quán)則允許期權(quán)買方在期權(quán)到期前的任何時(shí)間執(zhí)行期權(quán)。

　　7.【答案】C

　　【解析】期權(quán)合約的價(jià)值可以分為內(nèi)在價(jià)值和時(shí)間價(jià)值。一份期權(quán)合約的價(jià)值等于其內(nèi)在價(jià)值與時(shí)間價(jià)值之和。時(shí)間價(jià)值是指在期權(quán)有效期內(nèi)標(biāo)的資產(chǎn)價(jià)格波動(dòng)為期權(quán)持有者帶來收益的可能性所隱含的價(jià)值。

　　基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案 3

　　1.監(jiān)事會(huì)可以行使的職權(quán)包括( )。

　　A：檢查公司財(cái)務(wù)

　　B：提議召開臨時(shí)股東會(huì)

　　C：當(dāng)董事和經(jīng)理的行為損害公司的利益時(shí)，要求董事經(jīng)理予以糾正

　　D：制定公司的具體規(guī)章

　　[答] A B C

　　2、下列說法正確的有( )。

　　A：獨(dú)立董事所發(fā)表的意見應(yīng)在董事會(huì)決議中列明

　　B：公司的關(guān)聯(lián)交易必須由獨(dú)立董事簽字后方能生效

　　C：兩名以上的獨(dú)立董事可提議召開臨時(shí)股東大會(huì)

　　D：獨(dú)立董事可直接向股東大會(huì)、中國(guó)證監(jiān)會(huì)和其他部門報(bào)告情況

　　[答] A B C D

　　3.基金管理公司董事會(huì)審議( )時(shí)，須經(jīng)三分之二的獨(dú)立董事同意方可生效。

　　A：基金管理公司的關(guān)聯(lián)交易

　　B：基金管理公司董事、高級(jí)管理人員的薪酬及其他形式的報(bào)酬

　　C：基金管理公司租用基金專用交易席位

　　D：基金管理公司聘請(qǐng)或更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所

　　[答] A B C D

　　4.《證券投資基金行業(yè)公約》規(guī)定禁止的行為有( )。

　　A：從事內(nèi)幕交易

　　B：發(fā)布基金的廣告宣傳

　　C：從業(yè)人員為自己或他人買賣股票

　　D：貶損同行

　　[答] A B C D

　　5.公司完善內(nèi)部控制機(jī)制必須遵循的原則包括( )。

　　A：健全性原則

　　B：獨(dú)立性原則

　　C：相互制約原則

　　D：成本效益原則

　　[答] A B C D

　　6.公司制定內(nèi)部控制制度必須遵循原則包括( )。

　　A：全面性原則

　　B：審慎性原則

　　C：有效性原則

　　D：實(shí)時(shí)性原則

　　[答] A B C D

　　7.全面系統(tǒng)、切實(shí)可行的內(nèi)部控制制度要求建立的三道監(jiān)控防線是( )。

　　A：一線崗位實(shí)行雙人、雙責(zé)、雙職

　　B：相關(guān)部門、相關(guān)崗位之間相互監(jiān)督制衡

　　C：內(nèi)部稽核部門對(duì)各崗位、各機(jī)構(gòu)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面實(shí)施監(jiān)督反饋

　　D：會(huì)計(jì)部門對(duì)各崗位、各機(jī)構(gòu)、各項(xiàng)業(yè)務(wù)全面實(shí)施監(jiān)督反饋

　　[答] A B C

　　8.上網(wǎng)定價(jià)發(fā)行的手續(xù)費(fèi)由上交所、深交所按實(shí)際認(rèn)購(gòu)基金成交金額的( )提取。

　　A.1%

　　B.2%

　　C.3%

　　D.3.5%

　　[答] D

　　9.我國(guó)《證券投資基金管理暫行辦法》規(guī)定上，封閉式基金的存續(xù)期不得少于( )年，最低募集數(shù)額不得少于( )億元。

　　A.15 2

　　B.5 3

　　C.15 3

　　D.5 2

　　[答] D

　　10.開放式基金成立初期，可以在基金契約和招募說明書中規(guī)定的期限內(nèi)只接受申購(gòu)，不辦理贖回，但該期限最長(zhǎng)不得超過( )個(gè)月。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.4

　　[答] C

　　1.基金清算賬冊(cè)及有關(guān)資料由基金托管人保存( )。

　　A.15年

　　B.60天

　　C.1年

　　D.15天

　　[答] D

　　2.自基金終止之日起( )個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.15

　　[答] A

　　3.基金終止并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案后( )個(gè)工作日內(nèi)由清算小組公告。

　　A.3

　　B.5

　　C.7

　　D.15

　　[答] B

　　基金托管人更換

　　4.新任基金托管人由( )提名。

　　A：基金主要發(fā)起人

　　B：基金管理人

　　C：基金管理人或基金主要發(fā)起人

　　D：基金持有人大會(huì)

　　[答] B

　　5基金托管人更換后，一般由基金管理人在中國(guó)證監(jiān)會(huì)和中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)后( )個(gè)工作日內(nèi)公告。

　　A：7

　　B：15

　　C：5

　　D：3

　　[答] C

　　6代表基金份額( )以上的`基金持有人出席時(shí)，基金持有人大會(huì)方可召開。

　　A：15%

　　B：50%

　　C：51%

　　D：30%

　　[答] D

　　基金主要發(fā)起人要求

　　7通知召開基金拓有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前( )個(gè)工作日公告基金持有人大會(huì)的召開時(shí)間、表決內(nèi)容和方式等事項(xiàng)。

　　A：30

　　B：15

　　C：60

　　D：7

　　[答] A

　　8.以書面方式召集基金持有人大會(huì)，應(yīng)當(dāng)由召集人提前( )天公布提案。

　　A：15

　　B：7

　　C：10

　　D：30

　　[答] C

　　9.基金主要發(fā)起人要求有( )年以上的從事證券投資的經(jīng)驗(yàn)和連續(xù)盈利的記錄。

　　A：1

　　B：2

　　B：3

　　D：4

　　[答] C

　　開放式基金銷售方式

　　10.下列不是清算小組成員的是( )。

　　A.基金管理人

　　B.基金托管人

　　C.基金持有人

　　D.基金發(fā)起人

　　[答] C

　　1.機(jī)構(gòu)投資者采用內(nèi)部管理還是外部管理往往取決于( b )。

　　A.機(jī)構(gòu)的性質(zhì)

　　B.機(jī)構(gòu)的規(guī)模

　　C.法人的判斷

　　D.實(shí)力的雄厚

　　2.( b )取決于投資者的風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度。

　　A.風(fēng)險(xiǎn)容忍度

　　B.風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)意愿

　　C.收益要求

　　D.風(fēng)險(xiǎn)承受能力

　　3.私募基金的投資產(chǎn)品面向不超過( b )人的特定投資者發(fā)行。

　　A.100

　　B.200

　　C.150

　　D.300

　　4.投資組合管理的一般流程不包括(d )

　　A.了解投資者需求

　　B.制定投資政策

　　C.投資組合構(gòu)建

　　D.承諾收益

　　5.通常情況下，投資期限越長(zhǎng)，則投資者對(duì)流動(dòng)性的要求( b )。

　　A.越高

　　B.越低

　　C.沒變化

　　D.不確定

　　基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案 4

　　一、單項(xiàng)選擇題

　　第1題契約型基金公司其基金合同的訂立即表明了基金的成立，以下( )屬于與股權(quán)投資業(yè)務(wù)有關(guān)的內(nèi)容。

　　A.交易及清算交收安排

　　B.違約責(zé)任

　　C.私募基金財(cái)產(chǎn)的估值和會(huì)計(jì)核算

　　D.當(dāng)事人及其權(quán)利義務(wù)基金的費(fèi)用與稅收

　　參考答案：D

　　第2題清算退出的程序是( )。

　　A.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)-制訂清算方案-了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)-分配公司剩余財(cái)產(chǎn)

　　B.制訂清算方案-調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)-了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)-分配公司剩余財(cái)產(chǎn)

　　C.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)-了結(jié)公司債權(quán)、債務(wù)-制訂清算方案-分配公司剩余財(cái)產(chǎn)

　　D.調(diào)查和清理公司財(cái)產(chǎn)-提交股東大會(huì)-制訂清算方案-分配公司剩余財(cái)產(chǎn)

　　參考答案：A

　　第3題監(jiān)督機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照法律法規(guī)和賬戶監(jiān)督協(xié)議的約定，對(duì)募集結(jié)算資金專用賬戶實(shí)施有效監(jiān)督，承擔(dān)保障基金募集結(jié)算資金劃轉(zhuǎn)安全的( )責(zé)任。

　　A.單獨(dú)

　　B.連帶

　　C.監(jiān)督

　　D.重大

　　參考答案：B

　　第4題根據(jù)我國(guó)《公司法》，下列說法屬于公司合并程序的是( )。

　�、�.合并各方簽訂合并協(xié)議

　　Ⅱ.編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單

　�、�.自作出合并決議之日起10日內(nèi)通知債權(quán)人

　　Ⅳ.自作出合并決議之日起30日內(nèi)在報(bào)紙上公告

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　參考答案：C

　　Ⅰ.月度財(cái)務(wù)報(bào)告

　�、�.季度財(cái)務(wù)報(bào)告

　�、�.年度及財(cái)務(wù)報(bào)告

　�、�.重大事項(xiàng)報(bào)告

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：B

　　第6題符合下列條件之一的股權(quán)投資基金管理人(含創(chuàng)業(yè)投資基金管理人)的高級(jí)管理人員，可以向中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)資格認(rèn)定委員會(huì)申請(qǐng)認(rèn)定基金從業(yè)資格，包括( )。

　�、�.從事私募股權(quán)投資(含創(chuàng)業(yè)投資)6年及以上，且參與并成功退出至少兩個(gè)項(xiàng)日：符合本條件的，需提交參與項(xiàng)目成功退出證明和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應(yīng)附有推薦人職務(wù)及聯(lián)系方式

　�、�.擔(dān)任過上市公司或?qū)嵤召Y本不低于10億元人民幣的大中型企業(yè)高級(jí)管理人員，且從業(yè)12年及以上：符合本條件的，需提交企業(yè)和個(gè)人的相關(guān)證明和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應(yīng)附有推薦人職務(wù)及聯(lián)系方式

　�、�.從事經(jīng)濟(jì)社會(huì)管理工作12年及以上的高級(jí)管理人員：符合本條件的，需提交有關(guān)組織部門出具的任職證明

　　Ⅳ.在大專院校、研究機(jī)構(gòu)從事經(jīng)濟(jì)、金融等相關(guān)專業(yè)教學(xué)研究12年及以上，并獲得教授或研究員職稱的：符合本條件的，需要提交相關(guān)資格證書和兩份行業(yè)知名人士署名的推薦信，推薦信中應(yīng)附有推薦人職務(wù)及聯(lián)系方式

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　第7題股權(quán)投資母基金的特點(diǎn)和作用有( )。

　　A.分散風(fēng)險(xiǎn);專業(yè)管理

　　B.投資機(jī)會(huì);規(guī)模優(yōu)勢(shì)

　　C.富有經(jīng)驗(yàn);資產(chǎn)規(guī)模

　　D.以上都是

　　參考答案：D

　　第8題公開募集基金的基金管理人應(yīng)當(dāng)履行的`職責(zé)有( )。

　�、�.依法募集資金，辦理基金份額的發(fā)售和登記事宜

　　Ⅱ.辦理基金備案手續(xù)

　�、�.對(duì)所管理的不同基金財(cái)產(chǎn)分別管理、分別記賬，進(jìn)行證券投資

　　Ⅳ.按照基金合同的約定確定基金收益分配方案，及時(shí)向基金份額持有人分配收益

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　參考答案：D

　　第9題股份有限公司的權(quán)力機(jī)構(gòu)是( )。

　　A.股東大會(huì)

　　B.董事會(huì)

　　C.監(jiān)事會(huì)

　　D.職工代表大會(huì)

　　參考答案：A

　　第10題股份有限公司以超過股票票面金額的發(fā)行價(jià)格發(fā)行股份所得的溢價(jià)款應(yīng)當(dāng)列為公司( )。

　　A.法定公積金

　　B.任意公積金

　　C.盈余公積金

　　D.資本公積金

　　參考答案：D

　　基金從業(yè)資格考試《基金基礎(chǔ)》復(fù)習(xí)題及答案 5

　　判斷題

　　1.優(yōu)先股票是一種特殊股票，優(yōu)先股票的股息率是浮動(dòng)的，其持有者的股東權(quán)利不受限制，但在公司盈利和剩余財(cái)產(chǎn)的分配上比普通股股東享有優(yōu)先權(quán)。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　2.國(guó)民經(jīng)濟(jì)運(yùn)行經(jīng)常表現(xiàn)為擴(kuò)張與收縮的周期性交替，每個(gè)周期一般都要經(jīng)過高漲、危機(jī)、蕭條、復(fù)蘇四個(gè)階段，即所謂的景氣循環(huán)。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　3.中央銀行通常采用存款準(zhǔn)備金制度、再貼現(xiàn)政策、公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)等貨幣政策手段調(diào)控貨幣供應(yīng)量。一般而言，貨幣供應(yīng)量收緊，會(huì)導(dǎo)致股價(jià)下跌;貨幣供應(yīng)量寬松，會(huì)推動(dòng)股價(jià)上升。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　4.與股票相比，債券通常規(guī)定有固定的利率，收益比較穩(wěn)定，風(fēng)險(xiǎn)較小。但在企業(yè)破產(chǎn)時(shí)，股票持有者享有優(yōu)先于債券持有者對(duì)企業(yè)剩余資產(chǎn)的索取權(quán)。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　5.零息債券也稱“零息票債券”，指?jìng)霞s未規(guī)定利息支付的債券。通常，這類債券以低于面值的價(jià)格發(fā)行和交易。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　6.債券有不同的.形式，根據(jù)債券券面形態(tài)可以分為虛擬債券、實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券。( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　7.憑證式債券是沒有實(shí)物形態(tài)的票券，只在電腦賬戶中做記錄

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　8.基金投資于眾多股票，能有效分散風(fēng)險(xiǎn)，是一種風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)適中、收益相對(duì)穩(wěn)健的投資品種( )

　　A.正確 B.錯(cuò)誤 C.放棄

　　9.目前，開放式基金主要通過證券公司代銷。 ( )